相談員FPブログ
配当等と譲渡損失の損益通算
利用している方で、
特定口座を使用している方には
1月末までに
「特定口座年間取引報告書」が送られます。
こちらには、
該当年の1年間の運用結果が記載されています。
配当金や分配金を受け取った額、
運用した結果の利益や損失について
金額で記載されているので、
分かりやすいと思います。
一般口座の場合、
配当や運用損益は相殺されませんが、
特定口座の場合、
配当金や運用損益が相殺されるため、
配当金がプラス、運用損益がマイナスの場合
支払う税金が調整されます。
しかし、複数の金融機関を利用している場合、
自動で調整することはできません。
確定申告をすることで、
配当金と運用益のマイナスの相殺ができますし、
マイナスが多い場合は、以後3年間、繰越損失も
できます。
所得税の確定申告時期にしかできませんので
該当する方は、早めに準備しましょう。
天神店 （平日10時～17時）
福岡市中央区天神1-4-2 エルガーラホール1F
TEL092-752-8150
https://seikatsunomado.com/fukuoka01/pages/contact_nishinihon
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