相談員FPブログ
ＮＩＳＡの非課税期間
利用し始めたときから最長５年です。
NISA制度は、２０１４年１月からスタートしました。
この頃から、ＮＩＳＡを使って投資を始めた方は
５年の時間はすでに経過していることになります。
２０１５年に始めた方は、
２０１９年末で非課税期間が終了します。
では非課税期間が終わると、どうなるのでしょうか？
１．２０１９年末までに売却する
・利益が出ている場合は、
売却益や配当は非課税です。
・損失が出ている場合は、
そもそも利益が出ていないため課税されませんが、
恩恵を受けることは特にありません。
２．保有し続けている
・ロールオーバーの手続きをした
2015年と現在、引き続き同じ金融機関であれば
２０２０年のＮＩＳＡ枠に充てることができます。
その際、201９年末の評価額を使います。
120万円を超える場合は、
20２０年のＮＩＳＡ枠を新たに使うことはできません。
・ロールオーバーしない
特定口座を開設している方は特定口座へ、
特定口座を開設していない方は一般口座へ
自動的に移管されます。
ロールオーバーの手続きは時間を要する場合があります。
気になる方は早めに、ＮＩＳＡ口座を開設している
金融機関へ問い合わせましょう。
資産運用に関するご相談も
無料で承っています。
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